Hoeveel loon houdt een freelance vertaler over?

Wanneer je plannen hebt om te starten als freelance vertaler, kun je je afvragen of je goed zult rondkomen. Hoeveel je effectief zal verdienen, kan ik niet voorspellen. Dat hangt af van tientallen factoren, waaronder de hoeveelheid werk die je vindt, de tarieven die je kunt onderhandelen, je specialisaties enz. Wel kan ik je een idee geven van hoeveel je netto zult overhouden. Met andere woorden: hoeveel je loon bedraagt.

Disclaimer: ik ben geen expert. Informeer je steeds grondig vóór je iets doet. Ik raadpleeg veel bronnen voor mijn artikels, maar kan niet garanderen dat ze volledig of juist zijn. Dit artikel werd het laatst geüpdatet in 2024 en vat de regels in België samen of is een reflectie van mijn ervaring/mening. Doe altijd je eigen onderzoek. Lees mijn wettelijke vermeldingen voor meer informatie.

Omzet vs. winst vs. loon

Je omzet is alles wat je ontvangt als onderneming, alles wat je factureert. Heb je op een jaar tijd 10 opdrachten die elk € 1.000 opleveren, dan is je omzet € 10.000.

Je winst is het geld dat overblijft na aftrek van al je kosten, je belastingen, je sociale bijdragen en andere kostenposten.

Je loon is het geld dat je jezelf, als privépersoon, uitkeert.

Dat zijn op zich begrippen die je wel kent. Dat ik ze toch even aanhaal, komt omdat er een verschil is tussen vennootschappen en eenmanszaken (freelancers).

Als eenmanszaak zijn je privé en je zaak niet gescheiden. Alles dat na aftrek van de kosten overblijft, mag je opnemen als loon. Je winst en loon zijn met andere woorden gelijk.

Als je een vennootschap hebt, zit het iets anders in elkaar: je privé en je zaak zijn gescheiden. Je mag niet zomaar geld uit je zaak halen. Je moet jezelf, net zoals werknemers, elke maand een loon uitkeren en dat loon wordt gezien als een uitgave van je bedrijf. Een kost dus. Als gevolg is de winst bij een vennootschap niet gelijk aan je loon, maar aan het geld dat na aftrek van alle kosten, óók je loon, nog in je zaak blijft.

In dit artikel heb ik het uitsluitend over het loon van zelfstandigen. Het loon bij een vennootschap is heel ingewikkeld om uit te leggen – niet omdat de regels moeilijk zijn, maar omdat het loon een van de dingen is waar boekhouders mee spelen om de belastingen laag te houden. En daardoor kan het alle kanten opgaan.

Het is zelfs zo dat veel ondernemers met een vennootschap zichzelf het wettelijk minimumloon uitkeren. Dat had je waarschijnlijk niet verwacht 😉 Dat veel CEO’s dan toch een mooi inkomen hebben, komt omdat ze het geld op een andere manier uit hun onderneming halen, bv. via extralegale voordelen of dividenden.

Maar dat hangt dus sterk af van de constructies die een boekhouder voor je opzet. En daardoor is het moeilijk om daar een rode lijn door te trekken.

In dit artikel vertel ik wat er gebeurt met het loon van een freelance vertaler.

Je hebt veel gefactureerd dit jaar. Wat gebeurt er nu?

Stel dat je op een jaar tijd € 50.000 euro gefactureerd hebt (= je omzet). Heb je dan ook € 50.000 loon? Jammer genoeg niet. Er worden verschillende bedragen van afgetrokken.

Beroepskosten

Als ondernemer zul je ongetwijfeld kosten maken: een zakenetentje, een nieuwe computer, een cursus, een paar netwerkevenementen … Al die kosten worden afgetrokken van je winst.

Meer over beroepskosten lees je hier: Wat zijn beroepskosten?

Sociale bijdragen

In België betaal je 20,5% sociale bijdragen op wat het “netto belastbaar inkomen” genoemd wordt. Dat is je omzet verminderd met je beroepskosten.

Als je via je sociaal secretariaat ook aan pensioensparen doet of een verzekering gewaarborgd inkomen hebt, worden die bedragen van je omzet afgetrokken (ze worden gezien als kosten).

Meer over sociale bijdragen lees je hier: Sociale bijdragen uitgelegd voor vertalers.

Personenbelasting

Dit komt ongetwijfeld niet als een verrassing, maar in België betaal je een personenbelasting. Als zelfstandige betaal je precies evenveel als particulieren. Het fabeltje dat ondernemers minder belast worden, klopt niet. De belastingschijven zijn voor iedereen gelijk.

Wat wél klopt, is dat je als ondernemer kunt spelen met kosten en dus met je netto belastbaar inkomen. En daardoor kan het soms lijken dat ondernemers minder afdragen.

De belastingschijven kun je raadplegen op de website van de overheid.

Andere aftrekposten

Daarnaast zijn er verschillende andere kosten die afgetrokken worden van je omzet. Sommige kosten liggen vast, andere zijn afhankelijk van je persoonlijke situatie. Enkele voorbeelden:

• Bijzondere bijdrage sociale zekerheid: soms moet je een extra sociale bijdrage betalen. Dat is nog zo in 2024, maar in de toekomst kan dit verdwijnen.
• Gemeentelijke en provinciale belastingen: afhankelijk van je gemeente en provincie, moet je extra belastingen betalen.

En wat met belastingvoordelen?

Tot nu toe heb je al heel wat geld verloren, maar de overheid doet ook enkele toemaatjes. In sommige gevallen krijg je een zogenaamd belastingvoordeel. Het kan gaan om bedragen die je terugkrijgt of om een herschikking van je belastingen, waardoor je meer loon overhoudt.

• Huwelijksquotiënt: als je getrouwd bent of wettelijk samenwoont en de ene partner aanzienlijk minder verdient dan de andere, kan je je beroepsinkomen herschikken. Degene die het meeste verdient, helt dan een deeltje over naar degene die het minste verdient, zodat de hoogste verdiener in een lagere belastingschijf terechtkomt. Maar dit is aan strikte regels onderworpen.
• Investeringen: de overheid wil verschillende investeringen financieel aantrekkelijk maken. Denk aan zonnepanelen, een energetische renovatie of pensioensparen. Voor dergelijke dingen krijg je een beetje geld terug op het moment dat je belastingen berekend worden.
• Ondersteuning: als je kinderen in de kinderopvang hebt of als je dienstencheques gebruikt, krijg je een deel van het geld terug via je belastingen. Ook voor een levensverzekering, giften aan goede doelen, een rechtsbijstandsverzekering en soms een hypothecaire lening krijg je wat geld terug.

Meer voorbeelden vind je op de website van de overheid: Belastingvoordelen.

Hoeveel loon houd je uiteindelijk over?

Stel dat je € 50.000 omzet hebt gedraaid op een jaar tijd. Daar worden heel wat bedragen van afgetrokken, maar afhankelijk van je situatie krijg je misschien ook wat geld terug. Als je niet té veel kosten gemaakt hebt, zal je uiteindelijke loon waarschijnlijk tussen de 40 en 60 % van je omzet liggen. Tussen de € 20.000 en € 30.000.

Nu, dat is een ruwe schatting. Als je een lage omzet hebt, zal je minder belastingen betalen en zul je waarschijnlijk meer overhouden. Heb je een hoge omzet, dan betaal je meer belastingen.

Hetzelfde geldt voor kosten: als je veel kosten hebt, zal je netto belastbaar inkomen lager liggen en zal je minder belastingen betalen, maar ook minder loon overhouden. Heb je weinig kosten, dan heb je meer loon.

De gemeentebelastingen variëren van gemeente tot gemeente en sommige mensen hebben veel belastingvoordelen, andere niet.

Het exacte bedrag kan dus enkel je boekhouder of je overheid berekenen.

Mijn tip om het niet te moeilijk te maken?

Ik ga er gemakshalve van uit dat ik 50% van elke factuur als loon mag opnemen. Is het exact 50%? Nee, soms is het wat hoger, soms wat lager, maar ik vind het zo’n gemakkelijk getal om mee te rekenen.

Zodra je een paar jaar ervaring hebt, zul je zelf aanvoelen welk percentage werkt voor jou. Maar wanneer je net start, is 50% volgens mij een mooi beginpunt.

Ter illustratie en om af te sluiten, deel ik hieronder in een tabel mijn percentages van de voorbije jaren. Bij de kosten wil ik de kanttekening maken dat ik een deel van mijn gsm-, energie- en internetrekening en mijn abonnement op het openbaar vervoer via mijn onderneming betaal. Dat zorgt ervoor dat mijn kosten hoog liggen, maar daartegenover staat dat ik privé minder hoef te betalen. Zonder die nutskosten zouden mijn kosten veel lager liggen en mijn loon hoger. Dus in werkelijkheid zit ik niet ver van die 50%.